ФинансијеРачуноводство

Рачуноводство за готовине

Готовина у благајни је неопходан средства за тренутним потребама предузећа, као и средства која долазе из различитих извора за различите намене. Рок трајања тих средстава и њихов број у дозвољене каси (лимит) се одређује у складу са уговором са предузећем банке служе.

Готовина у транзиту из извора који се стављају у пот од колектора, агенције за комуникацију или у вечерњим сатима банке благајника. Ови извори су на крају месеца (период извештавања) није уплаћена на рачун предузећа и није потврдио изјавом банке. Истовремено рачуноводство за готовинске трансакције их ослобађа од средстава на начин уписа у њиховом трошку.

Поред главног рачуна предузећа могу бити различити рачуни, сервисирање банке. Компанија може да има основни рачун у страној валути и низ девизним рачунима. Они могу да се користе, на пример, да се претворити.

Рачуноводство за готовину (на благајни посебно) постиже неколико циљева. Ово укључује, прије свега, укључују:

  1. Систематско праћење покрета, држава, благовремено доставе новца.
  2. Избегавање присуство остатака у више од лимита у благајнама.
  3. Контрола над циљном употребе средстава.
  4. Благовремено и надлежни извршење кретања новца.
  5. Формирање финансијске одговорности (за новац) и систематску контролу над активностима особа лицима која се баве финансијске одговорности.
  6. Надзирање пуноћу новца и спречавање задатак ресурса.

Да изврши задатак на последњој тачки рачуноводства средстава (у готовини укључен) даје попис (обично једном месечно). Ова мера се користи у условима иу границама утврђеним законом.

Средства генерално односи на депозите, готовину у благајни, новац у валути, поравнања и других банковних рачуна.

Реализација ових или других операција са поменутим средствима је могуће под одређеним условима. Тако, економски агенти су наредио благајник. За обављање одговарајуће операције на фабрици треба бити изолован и изолована специјално опремљену собу. Он је извршио пријем, испоруку и привремено складиштење готовог новца. Лидери пословних субјеката су одговорни за фискалне касе опреме, чување новца. На управе компаније је такође одговоран за безбедност новца за испоруку и испоруку у банку.

Све операције које укључују трошкове и примање готовине, зову, односно, готовинске трансакције. Редослед њиховог понашања је одобрен од стране Централне банке. У складу са одредбама задржавања готовина правила, трансакције, праћење понашања, утрошка средстава у благајни. Осим тога, безбедност је осигурана готовине и његова правилна употреба. Одговорност за складу са правилима наметнуте управе ентитета и шефова појединих одељења (финансије одељења, рачуноводство).

Према овим правилима, имају евиденцију готовине на стране компаније. Ово поставља одређена ограничења на количину финансијских средстава. Канцеларија предузећа не садржи више новца него што је утврђен правилима. Лимити за остатака и коришћење прихода се фиксирају у консултацији са руководством банке.

Рачуноводство за средства у касу у складу са утврђеним процедурама. У предузећима даје посебан положај, у вези са спровођењем релевантних пословања са финансијама. Благајница је материјално одговоран, његове дужности укључују очување вредности које су му додељене.

Similar articles

 

 

 

 

Trending Now

 

 

 

 

Newest

Copyright © 2018 sr.delachieve.com. Theme powered by WordPress.