Dopisnik рачун

Дописник рачун - је врста рачуна да је банка отвара у другој кредитне институције или одељења Централне банке како би се одразио се прорачуни се изводе на такав кредитне институције у име и на рачун банке.

База за трансакције на дописник рачуна је одговарајућа дописник споразум закључен између заинтересованих кредитних институција.

У овом уговору образује калкулације, комуникацију редослед и начин бројања, дужности и права сваког странке, одговорност и санкције за кршење уговорних обавеза, услови за добијање накнаде за коришћење дописник рачуна, плаћање телеграфа, поштанска и других трошкова, трајање и механизам рано раскид, итд

рачун дописник Банка може бити један од неколико типова:

• Ностро. Ово је дописник рачун на име тужене банке (менаџера), који се отвара у коресподентна банка и признат у билансу првог средства.

• Лоро. Овај текућег рачуна, који је отворен од банке коресподента својој тужене банке и огледа се у пасиви биланса стања. Лоро дописник рачун у једној институцији је у исто време ностро рачуна на коресподентне банке.

• Востро. Ово је рачун од стране банке у резидентне банке, која се отвара или у локалној валути или валути неке треће земље. Другим речима, то је исти налог Лоро, само се односи на страни дописник банке.

Дописник рачун у својој економској суштини је нека врста депозита депозит по виђењу. На функцијама подсећа на текући рачун организације, али узимајући у обзир специфичности банкарског активности.

Такви рачуни комерцијалне банке држе оба су привукли и сопствена средства која су привремено слободан у овом тренутку. Дописник рачун држи прилично одражава широк спектар трансакција.

Прво, то је имплементација операција на готовинској, кредита и поравнања и друге корисничког сервиса банке. То укључује прикупљање и слање средства; због продаје разне робе и услуга, као и плаћање пореза, такси и накнада, које се врше у корист буџета, осигуравајућа друштва, ванбуџетских фондова и други.

Један део операција везаних за пријем и испоруку клијентеле новца за административне и економске сврхе и за издавање бонусе и плате запослених. Такође, на евиденцији дописник рачуна трансакције везане за куповину, односно продају хартија од вредности, валуте или трансфера обавезне резерве, као и операције на међубанкарском депозита и кредита. Поред тога, одговарајући налог се користи за одражавају пословање банке, на пример, за административне трошкове, плаћање у буџет. Исто тако, за све додатне фондове, итд

Након потписивања споразума између две кореспондентних банака у свакој од њих да отвори одговарајуће рачуне, домаћин одређени износ новца. По пријему прве банке платног налога клијента за пренос новца на рачун колега дописник банке, задужује се одговарајући износ са рачуна и преноси га на другом рачуну дописник клијента. Друга банка изврши пренос износа са рачуна тужене банке на рачун крајњег примаоца средстава.

Типично, износ на рачунима ностро и лоро су отворени према споразуму дописнику између две банке, остану упоредиве током времена као плаћање често "сусрет". Међутим, то не значи да се слободно банка почиње да позајмљују једна приликом формирања значајне разлике између износа на рачунима. Ова неравнотежа поравнати дописник рачун у РЦЦ.